新NISAはロールオーバー（移行）できない！現行NISAはどうなるの？

金融庁は2024よりNISAの新制度を発表しています。

• この新NISAは、現在のNISAとどこが違うのか？
• 現行NISAを新NISA2024に、そのまま移行は出来ないのか？

という点について、まとめて見ました。

現行NISAと新NISA2024の違いを比較

現在のNISA口座と、2024年1月1日からスタートする新NISAは、決定的に違いがあります。

特に大きな違いは、

1. 年間の非課税枠が360万円までと拡大したこと
2. NISA口座の非課税期間が、無期限になったこと
3. 非課税保有限度額が1800万円までと大幅アップしたこと

詳しく説明すると・・・

「現行NISA」と「新NISA」の比較

• 現行の「つみたてNISA」と「一般NISA」の口座は、どちらか一方の口座しか開設できなかった
• 2024年スタートの「新NISA」は、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の併用が可能になる
• 新NISAの非課税期間は無期限になる
• 新NISAの非課税保有限度額が、「つみたて投資枠」「成長投資枠」合計で1800万円までに拡大する
• つみたてNISAの年間非課税額が40万円から、新NISAでは120万円に拡大する
• 一般NISAの年間非課税額が120万円から、新NISAでは240万円に拡大する
• 現行NISAを、新NISA（2024)にロールオーバー（移行）は出来ない

という違いがあります。

表にまとめると以下の通り。

現行から新NISA2024にはロールオーバー出来ない！

大幅に個人投資家に有利に制度が変更されるので、私たち個人投資家にとってはスゴイ魅力です。

ただ、この記事の見出しにもあるように、

現在のNISA口座（つみたてNISA・一般NISA・ジュニアNISA）の残高を、2024年からの新NISA口座に移し替える、いわゆるロールオーバーは出来ません。

この「ロールオーバーが出来ない」という事実を、多くの人が「不利・デメリット」と捉えているようですが、私はそうは思いません。今のNISA口座とは別に、新NISAの口座も持つことができるので、逆にメリットと考えています。

現行NISA（2023）はどうすれば良いのか？

すでに現行NISA口座で資産運用を始めている人は、それはそれで非課税期間が終わるまで、2024年からの新NISAと同時に運用していきましょう。

売却する時に価値が下がっていたら損！？（涙）

よく、友人と連れ立って資産運用する人がいますね。一緒に始めて、始めは毎年利益が出てほくそ笑んでいたのですが、国内経済や世界経済は、良い時期もあり、悪い時期もあります。

たとえばサブプライムローンで世界同時不況にみまわれた時、国内株式も世界株式も大きく落ち込みましたね。
友人が「まじかぁ～。買った時よりも3割もダウンしたよ（涙）どうしよう～」と嘆かれれば、私たちも一緒に落ち込んでしまいますよね。

でも、心配はいりません。下図を見て下さい。

このグラフは2008年から現在までの約15年間の、世界株式の実績です。ずっと上がり下がりを繰り返しながら、でも今現在も右肩上がりに資産が増え続けています。

過去の経験から、価格が下落しても、その後回復して右肩上がりに伸び続けているのが分かります。

もちろん、世の中に「絶対」という言葉はありませんから、「必ず100％、こうなる」とは言い切れません。でも、上の実績を見ても、世界株式の価値がは落ちても、必ずと言って良いほど回復し、長い目でみれば「ずっと右肩上がり」で成長をしているのが分かります。

ですから、一時的な株価の下落を気にする必要はありません。10年、20年単位でみれば、その頃には私たちのNISAのつみたては、今の数倍の価値になっている事は、歴史が証明してくれています。

一時的に下落しても、そのまま長期で持ち続けるのが王道です。
人の意見に惑わされるのはやめましょう。これって、すごく重要です。

非課税期間内に現金化すれば良い？！

現行のNISAの非課税枠で、つみたてNISAまたは一般NISAを所有している場合、NISAの良い点は、

いつでも売買ができる

という事です。

一般NISAの非課税期間5年がすぎて売買をした場合、その後は20.315％の税金が取られます。

ですから自分のNISAの投資商品の非課税期間をよく吟味して、お金が必要になった時に売却すれば良いのです。

また非課税期間が過ぎても、そのまま持ち続けるという手もあります。20年～持ち続ければ、たとえ税金の20.315％を支払ったとしても、投資商品の価値が購入時の数倍になっていれば、税金を支払ったとしても十分利益が残ります。

まとめ

2024年1月1日より、新NISAの制度がスタートします。
新NISAの特徴の大きな進歩は：

1. 年間の非課税枠が360万円までと拡大したこと
2. NISA口座の非課税期間が、無期限になったこと
3. 非課税保有限度額が1800万円までと大幅アップしたこと

ということです。

ただ、現行NISAを新NISAにロールオーバーは出来ないというデメリットがあります。

このデメリットをメリットに変換するには、

1. 現在運用しているNISAの非課税期間内に売却する
2. 非課税期間もそのまま運用し続け、元本を拡大させる

ことで、デメリットがなくなります。

もし、今から始めてNISAをやろうと思っている人は、すぐに始めた方が得です。
というのも、現行NISAは上に述べたように、別枠で運用したほうが、両枠が利用できるからです。

2024年に新NISAがスタートしたら「月々の積立はそちらで行い、それまでは現行NISAを続ける」

これが一番「得」な運用方法です。

参照文献